Trade Options Tfsa

Conta de Poupança Livre de Imposto - TFSA DEFINIÇÃO de Conta de Poupança Livre de Imposto - CELI Uma conta que não cobra impostos sobre quaisquer contribuições, juros ganhos, dividendos ou ganhos de capital. E pode ser retirado isento de impostos. As contas de poupança isentas de impostos foram introduzidas no Canadá em 2009 com um limite de 5.000 por ano, que é indexado para os anos subsequentes. Em 2013, o limite de contribuição foi aumentado para 5.500 anualmente As contribuições não são dedutíveis e qualquer quarto não utilizado pode ser transportado para a frente. Esta conta poupança está disponível para indivíduos com idades entre 18 e mais velhos e pode ser usado para qualquer finalidade. BREAKING DOWN Conta de poupança livre de impostos - CELI Os benefícios de um CELI provêm da isenção de tributação sobre qualquer rendimento auferido do investimento. Para ilustrar isso, vamos levar dois protetores: Joe e Jane. Joe coloca seu dinheiro em um investimento fazendo-o 7 por ano Jane faz o mesmo, mas dentro de um CELI. Se Jane e Joe fizerem um investimento de 5.000 dólares, terão cada um 5.350 no final do ano. Jane será capaz de retirar todos os 5,350 sem penalidade, enquanto Joe seria tributado sobre os 350 que ele ganhou. Uma conta de poupança-reforma registrada (RRSP) é para aposentadoria, enquanto um TFSA pode ser usado para economizar para qualquer outra coisa. A conta de poupança isenta de impostos difere de uma conta de aposentadoria registrada de duas maneiras principais: 1. Depósitos em um plano de aposentadoria registrado são deduzidos de sua renda tributável. Os depósitos em um CELI não são dedutíveis. As retiradas de um plano de aposentadoria serão totalmente tributadas de acordo com a renda desse ano. As retiradas de um CELI não são tributadas. A TSFA aborda algumas das falhas que muitos acreditam existir no programa RRSP, incluindo a capacidade de retornar retiradas para um CELI em uma data posterior, sem reduzir o quarto de contribuição não utilizado. Por que você não deve transferir ações da empresa privada para um CELI ou RRSP Transferência de empresa privada Ações para uma conta de poupança livre de impostos (TFSA) ou Registrados Retirement Savings Plan (RRSP) pode não ser eficiente planejamento tributário. Se a empresa é uma empresa privada controlada pelo Canadá, e as ações que você gostaria de transferir foram adquiridas no exercício de opções de ações, o benefício do empregado (a diferença Entre o preço de exercício da opção e o valor justo de mercado das ações no dia do exercício) ficaria sujeito a imposto como resultado da transferência das ações para um TFSARRSP. Se o valor das ações tiver aumentado desde que você originalmente comprou as ações, também irá realizar um ganho de capital na transferência das ações para o seu TFSARRSP. Esta mais-valia estará sujeita a imposto de renda no ano da transferência. 2. O tratamento fiscal na saída pode não ser tão favorável Geralmente, uma venda de partes a um terceiro em uma saída resultaria em um ganho de capital nas mãos do acionista. Se as ações se qualificam, os acionistas individuais podem ser capazes de usar sua isenção de ganhos de capital de vida, de modo que os primeiros 800.000 de ganho realizado seria isento de impostos. A isenção de ganhos de capital não estará disponível na eventual alienação das ações e, além disso, você converterá os ganhos de capital (que têm o tratamento fiscal mais favorável) no resultado quando os fundos forem retirados do RRSP. 3. A transferência usará limites de contribuição TFSARRSP Na maioria dos casos, as ações detidas em ações de uma empresa privada são um investimento altamente especulativo. Se a empresa falhar, você terá desperdiçado o limite de contribuição do CELI ou o quarto de contribuição do RRSP que foi usado para transferir as ações para o investimento registrado. 4. O investimento deve ser constantemente monitorado Uma vez que as ações estão em seu TFSARRSP, se em algum momento no futuro você e outros acionistas relacionados a você coletivamente possuir uma participação significativa (gt10 de qualquer classe) na empresa, o investimento se tornará um Investimentos não qualificados e penalidades serão aplicadas até que o investimento seja removido da RRSPTFSA. No caso de remover as ações do RRSP, o valor das ações removidas de seu RRSP será tributado como renda no ano em que são removidos. No nível mais básico, suas opções de dinheiro disponível incluem gastá-lo, investi-lo, Pagando dívidas, ou dando-lo afastado. (NastcoGetty ImagesiStockphoto) No nível mais básico, suas opções de dinheiro disponível incluem gastá-lo, investi-lo, pagar a dívida, ou dando-lo afastado. Sua hipoteca, RRSP ou TFSA: Qual é a prioridade. Especial para The Globe and Mail Publicado quinta-feira, 04 de agosto de 2016 16:32 EDT Última atualização Sexta-feira, 05 de agosto de 2016 13:46 BRT Se você ganhou na loteria, o que você faria com o dinheiro Um casal de baixa renda de Guernsey que estava coletando habitação do governo e outros benefícios ganhou cerca de 90.000 na loteria de Natal das Ilhas do Canal em dezembro de 2014. O problema Eles agora quebraram, enfrentaram despejo no início deste ano e querem coletar benefícios governamentais novamente. Depois de ganhar o dinheiro, Jamie e Abbie Hort gastou nos próximos oito meses. Compramos um sofá, cômoda, geladeira, televisões e talheres. Nós compramos alguns pedaços de roupa meu marido gosta de roupas de grife assim que ele comprou alguns Diesel, Ralph Lauren e Franklin amp Marshall itens. Mas ganhamos a loteria, então merecemos comprar coisas legais, disse Hort. No último relatório, o governo se recusa a ajudá-los novamente. Você não tem que ganhar a loteria para ser confrontado com o problema do que fazer com dinheiro que você pode ter disponível para você. Talvez você ainda tenha um reembolso de impostos para lidar com isso. Talvez uma herança tenha acabado de chegar em seu caminho. Ou talvez você está gastando menos do que você ganha e está tentando priorizar o que fazer com a diferença. No nível mais básico, suas opções de dinheiro disponível incluem gastá-lo, investi-lo, pagar a dívida, ou dando-lo afastado. Se você quiser restringir as opções ainda mais, muitas pessoas vão debater pagando a hipoteca, contribuindo para o seu plano de poupança-reforma (RRSP) ou contribuindo para a sua conta de poupança livre de impostos (TFSA). O conselho time-tested que a maioria de conselheiros financeiros dão aos clientes, que estão querendo saber se impulsionar economias de REER ou pagar para baixo a hipoteca, é contribuir a seu REER. Isso proporcionará economias de impostos que, na maioria dos casos, retornam a você como um reembolso de impostos. Você pode usar esse reembolso para pagar sua hipoteca. Desta forma, você obtém o melhor dos dois mundos. Se você quiser examinar os números mais de perto, você precisa comparar a taxa de retorno em seu RRSP com a taxa de juros em sua hipoteca. Youll achar que você é geralmente melhor fora de pagar a sua hipoteca em primeiro lugar se a sua taxa de hipoteca é igual ou superior à taxa de retorno em seu RRSP. Dadas as baixas taxas de hipoteca de hoje, as chances são de que investir em seu RRSP a taxas razoáveis ​​de retorno hoje vai deixá-lo melhor. Você sempre pode mudar sua estratégia conforme as taxas de juros e os retornos esperados mudam. Um par de pensamentos aqui: Pagar para baixo sua hipoteca dá origem a poupança garantida enquanto gerando retornos significativos em seu RRSP não é garantido. Além disso, é um bom objectivo ter a sua hipoteca paga antes de seus filhos cabeça para a universidade (pagar por essa educação será mais fácil). Finalmente, é um acéfalo para pagar seus cartões de crédito ou outros juros de alta dívida antes de contribuir para um RRSP. O fator chave ao decidir entre o seu RRSP ou TFSA é a sua taxa de imposto marginal (MTR) hoje, e seu MTR esperado na aposentadoria. Se seu MTR hoje é mais alto do que você espera na aposentadoria, você será melhor contribuindo para o seu RRSP. Youll apreciar as economias de imposto em uma taxa mais elevada hoje e pagará uma taxa mais baixa mais tarde ao fazer retiradas taxable. Além disso, você está empurrando a conta de imposto para um ano futuro (quando você faz as retiradas), resultando em um diferimento de imposto, além de poupança fiscal absoluta. Se o seu MTR é baixo hoje e espera-se tornar-se maior na aposentadoria, um CELI provavelmente faz mais sentido. Enquanto você vai renunciar a uma dedução fiscal hoje, os impostos salvos na aposentadoria poderia ser muito maior. Pagar a sua hipoteca e contribuir para o seu TFSA são opções muito semelhantes em que ambos fornecem uma taxa de retorno livre de impostos. Se a sua taxa de hipoteca é, digamos, 3 por cento, em seguida, pagar a sua hipoteca oferece uma taxa garantida de 3 por cento, após o imposto, de retorno. Se você conseguir uma taxa de retorno mais alta em seu CELI do que a taxa de juros de sua hipoteca, os números funcionam a favor de seu CELI. Mas há outros fatores, também. Você vai investir o seu pagamento de hipoteca depois que a hipoteca se foi O pagamento para baixo-sua primeira idéia de hipoteca funciona melhor quando você investir um montante igual aos seus pagamentos após a hipoteca é paga. Se você não acha que é provável que você faça isso, pagar a hipoteca em primeiro lugar pode não fazer sentido. Assim, fatores comportamentais e emocionais precisam ser considerados, além do número crunching. Tim Cestnick, FCPA, FCA, CPA (IL), CFP, TEP, é um autor e fundador da WaterStreet Family Offices. Também em The Globe and Mail Restrictions copie o Thomson Reuters 2012. Todos os direitos reservados. Republicação ou redistribuição do conteúdo da Thomson Reuters, incluindo por enquadramento ou meios semelhantes, é proibida sem o consentimento prévio por escrito da Thomson Reuters. 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